关于星空游戏平台2019年上半年财政预算执行情况的报告
——2019年8月27日在星空游戏平台十八届人大常委会第16次会议上
县财政局局长 邓存本
主任、各位副主任，各位委员：
受县政府委托，现将星空游戏平台2019年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。上半年，全县财政总收入完成3459.5万元，较上年同期下降9.6%。其中：地方一般公共预算收入完成2060万元，占年度预算4060万元的50.7%，较上年增长1.5%，剔除减税降费因素影响同口径增长6%，超平均进度0.7个百分点。地方一般公共预算收入中，税收收入完成1474万元，较上年同期减收106万元，下降 6.7 %，主要是落实中央减税降费政策带来的税收减收；非税收入完成586万元，较上年同期增收136万元，增长30.2 %。
2.支出预算执行情况。上半年，全县一般公共预算支出累计完成65167万元，占调整预算的81.4%，超均衡进度27个百分点，同比增长6.7%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，政府性基金收入完成45万元，占年初预算的3.5%，下降的主要原因是一宗大宗用地尚未完成出让，带来土地出让收入大幅下降，预计在年底前缴库。政府性基金支出完成443万元，占年初预算的34.5%，较上年同期下降50%，主要是年初预算的土地出让收入安排的项目因收入尚未入库，无法安排支出，预计年底前形成支出。
（三）国有资本经营预算执行情况
上半年，全县国有资本经营预算收入59.4万元，完成年初预算118.8%，主要是企业利润收入。下半年将根据年初预算安排国有资本经营预算支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
根据《预算法》社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制。上半年，全县社会保险基金收入5574.17万元，完成预算的65.3 %，其中：城乡居民基本养老保险基金收入380.59 万元，机关事业单位养老保险基金收入3313.2万元，城乡居民医疗保险基金收入1880.38万元；全县社会保险基金支出3583.58万元，完成预算的43.7%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出381.53万元，机关事业单位养老保险基金支出2136.74万元，城乡居民医疗保险基金支出1065.31万元。
二、上半年财政主要工作
（一）财政收入稳步增长。一是在落实国家出台“减税降费”政策带来的地方财政收入大幅减收的严峻形势下，加强综合治税，加大耕占税征收力度，强化非税收入管理,财政收入顺利实现“双过半”,收入的总量和质量进一步提升。二是加大资金争跑力度。上半年，争取到位上级转移支付补助53241万元，其中：一般性转移支付资金37383万元，上级专项转移支付资金15858万元，为脱贫攻坚和追赶超越提供了资金保障。同时积极争取新增政府一般债券385万元，有效缓解了今年我县归还到期政府债务压力。三是加大财政存量资金清理盘活力度，清理收回预算单位财政存量资金3572万元，弥补年初财力缺口。同时，认真落实已出台的减税降费政策，截至6月底，减免税费977万元。
（二）全力支持三大攻坚战。一是支持打赢防范化解重大风险攻坚战。进一步完善工作机制，成立了星空游戏平台政府性债务风险应急处置领导小组，及时转发了《陕西省政府性债务管理问责办法》、《地方政府债务信息公开办法》、《陕西省地方政府债务资金管理办法》等政策性文件，并督促配合相关部门开展了政府债务和政府隐性债务化解工作，按时间节点偿还了到期债务。二是支持打赢巩固脱贫攻坚战。落实县级扶贫资金1200万元，同比增长23.7%。上半年已整合到位涉农资金9419万元。三是支持打赢污染防治攻坚战。加大财政投入力度，发挥财政政策和资金的导向作用。今年共拨付304万元，支持重点流域污染防治和重点区域土壤污染治理工作。
（三）民生政策全面落实。上半年财政支出65167万元，同比增长6.7 %。一是审核并发放了年满60周岁曾在国有、集体企业工作过的农业户籍人员工龄补助66.54万元。二是按时提高并足额兑付了高龄老人保健金、五保户供养资金。三是提高了优抚对象、城市和农村低保补助标准，并足额兑现了2019年中省市县财政资金配套人均新农合和城镇居民医疗保险520元补助。四是及时下达春季学前教育保教费和困难幼儿生活费104.8625万元；农村义务教育公用经费131.839万元，营养餐44.2万元;寄宿生活费21.9125万元、高中免费教育62.9903万元，学生贫困助学金19.125万元，按工程进度拨付了学校改造资金992万元和校舍维修资金15万元。五是及时下达扫黑除恶资金21万元。
（四）财政改革有序推进。一是全面推进预算绩效管理。在2019年部门预算编制中全面制订部门整体绩效评价目标和专项业务费绩效评价目标，并对2018年度扶贫专项资金进行了绩效自评。按照预算公开“四统一”的要求，认真组织政府预算和部门预算公开工作，开展了单位自查和重点抽查，针对存在问题，全面跟踪问效并整改到位，进一步提升了公开质量。二是加强国有资产收益管理，编制了国有资本经营预算，按月上报了国有企业财务快报。三是持续推进公立医院改革。按照县政府与三二O一医院签订的《托管合作协议书》，及时拨付2018年下派团队补助经费和派驻人员生活保障经费，确保了我县公立医院正常运转。按照医疗收入“收支两条线” 管理办法，及时向县医院催缴了2019年医疗收入。四是努力推进放管服改革，积极优化营商环境，认真落实了已出台的减税降费政策。五是政府采购管理系统正式上线运行，从7月1日起，采购限额标准以上的采购项目，全部实行网上申报、网上委托，采购流程全部在网上办理，并实现采购合同网上公示、采购活动诚信评价等功能。
（五）财政管理进一步加强。一是加强扶贫资金管理问题整改。针对中央专项巡视、成效复核反馈问题，出台了《星空游戏平台扶贫及涉农整合资金管理责任制度实施细则》，进一步细化明确部门、镇办监管责任和镇村主体责任，从根本上解决责任不清的问题。二是加强财政监督检查。围绕重大财税政策执行、财政支持的重点领域和重大项目财政资金落实及使用情况等，对2019年预算公示公开、全县扶贫互助资金协会会计代理情况开展了监督检查、对脱贫攻坚“问题大排查”以及扶贫审计查出问题整改情况开展了“回头看”，对存在的问题进行了梳理，并提出了整改意见。三是推进财政投资评审和政府采购工作。上半年完成财政投资评审项目40个，评审资金6297.96万元，审减资金548.61万元，审减率8.7％。
三、财政收支形势和完成全年预算任务的主要措施
上半年，我县财政总体平稳，但还面临一些困难和问题：一是财源基础薄弱，收入总量较小，财政收入中的一次性、超常规的短期增收因素较多，财政持续增收的基础不牢。地方财政收入在总财力中占比极小，财政收支矛盾突出。二是减税降费政策的实施，将使税收收入进一步减收。三是县财政运行十分困难。从今年开始，县财政进入还款高峰期，到期债务还款达到9674万元，财力缺口进一步加大。
下半年，我们将加力提效实施更加积极的财政政策，不折不扣将减税降费政策落到实处。同时，努力开源节流，做好预算平衡，兜牢基层“三保”底线，加强政府债务管理，统筹兼顾做好相关工作，全力保障脱贫攻坚和追赶超越发展。
（一）加大力度培植财源税源。围绕全县“三大战略”和经济发展重点，继续实施积极的财政政策，加快培育财源税源，增强财政实力。积极落实中央出台的减税降费政策，狠抓支持实体经济发展财税政策的落地，让利于企业和群众。同时通过加大税收征管、盘活存量资金、加大预算稳定调节基金调入力度等多渠道筹措资金以弥补减收。充分发挥财政撬动作用，灵活运用新增债券、基金、风险补偿、PPP等方式，支持拓宽融资渠道。及时向省市汇报我县财政困难，积极争取省市财政一般性转移支付和到期债券再融资，努力弥补财力缺口。
（二）持续打好三大攻坚战。严格债务风险评估和预警，进一步规范政府举债融资行为，坚决遏制各类违法违规举债，牢牢守住政府性债务底线和红线。强化风险源头管控，坚决控制新增隐性债务。落实隐性债务化解方案，督促完成问题整改。在政府债务限额内，积极争取一般债券和专项债券支持，增加经济发展动力。集中财力巩固脱贫攻坚成果，强化项目库、公告公示等资金管理制度，健全扶贫资金动态监控机制。聚焦打赢青山、蓝天、碧水、净土四大保卫战，加大投入力度，落实生态补偿政策，用好上级生态保护补偿资金，重要用于城镇污水处理、污染治理项目、生态修复工程等，支持打好污染防治攻坚战。
（三）优化结构“兜牢”三保底线。围绕“保工资、保运转、保基本民生”，加强财政运行管理和风险防控。坚持促发展与惠民生相结合，守住底线、突出重点、完善制度、引导预期，落实各项基本民生政策。把实施乡村振兴战略作为做好新时代“三农”工作的总抓手，建立财政支持乡村振兴保障机制。牢固树立政府过紧日子思想，严控“三公”经费预算，按中省规定，一般性支出压减5%以上。兜牢“三保”底线，保障扶贫等民生重点支出。严格审批管理，从严控制新上项目；硬化预算约束，从严控制新增支出，除应急救灾外，一般不再安排部门新增支出。
（四）蹄疾步稳推进财税改革。按照中省市统一安排部署，加快财政事权与支出责任划分改革。出台《全面实施预算绩效管理的实施意见》，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系。严格落实预决算公开各项规定，强化监督检查和处理处罚兑现。建立国有资产管理体系，实现资产从“入口”到“出口”的动态监管。强化镇级财政管理体系，加大对基层财政干部的培训力度，加强财政资金“最后一公里”的监管作用。
（五）规范透明强化财政监督。严格暂付款管理，加快实施预算绩效管理，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。加大专项资金清理整合力度，实行动态调整。认真落实人大预算审查监督，加快预算联网，加强全口径审查和全过程监管。发挥内控制度的作用，突出关键节点，夯实内控责任，做到源头把关、全程防控、责任追究。
（六）推动全面从严治党向纵深发展。始终坚持和加强党对财政工作的领导，坚决贯彻新时代党的建设总要求，落实管党治党政治责任，严格遵守政治纪律和政治规矩，加强意识形态工作。认真履行党风廉政建设“两个责任”和领导干部“一岗双责”，强化干部日常管理，加强纪律教育，严格执纪监督，持续推进内控机制建设。严格执行“三项机制”，激发干事创业精气神，建设高素质的财政干部队伍。
主任、各位副主任，各位委员：今年财政改革与发展的任务十分艰巨，我们将认真落实本次会议有关决议，开拓创新、破解难题，扎实推进财政改革发展各项工作，为促进全县经济社会持续健康发展做出新的贡献！
以上报告，提请县人大常委会审议。
附件：星空游戏平台2019年1至6月财政预算收支执行情况表
